評級作業(yè)各工作階段具體程序如下：

1、接受委托

　　（1）客戶提出書面申請，公司應(yīng)對委托方進(jìn)行初步調(diào)查，判斷公司是否能夠獨(dú)立、客觀、公正地對評級對象進(jìn)行評級，且具備相應(yīng)的評級能力；公司合規(guī)管理部進(jìn)行利益沖突審查；

　　（2）通過合規(guī)審查后，公司合理確定評級收費(fèi)，以保證投入充足的人力、物力等資源，保證評級質(zhì)量；并與評級對象簽訂《資信評估合同》。該委托協(xié)議書中應(yīng)明確評級收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，且不得做出收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、費(fèi)用支付與評級對象的最終信用等級級別、受評債務(wù)工具能否成功發(fā)行等相聯(lián)系的約定；

　　（3）評級對象按《資信評估合同》約定支付評級費(fèi)用。

　　2、評級準(zhǔn)備

　　（1）公司根據(jù)評級對象特點(diǎn)，根據(jù)評級人員行業(yè)分工和專業(yè)背景組建評級項(xiàng)目組，項(xiàng)目組人員應(yīng)簽訂《承諾書》，就不存在需要回避的情形、保密義務(wù)、遵守評級既定規(guī)則等事項(xiàng)作出承諾，經(jīng)合規(guī)管理部門確認(rèn)后備案；

　　（2）評級項(xiàng)目組向評級對象發(fā)出《評級工作資料清單》；

　　（3）評級對象按《評級工作資料清單》要求，提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的相關(guān)資料；

　　（4）評級項(xiàng)目組審查評級對象提供的相關(guān)資料，項(xiàng)目組對評級對象提交的材料及公司已有的相關(guān)信息做初步審核，確定材料中遺漏、缺失、錯(cuò)誤的信息并通知評級對象進(jìn)行補(bǔ)充，以保證評級材料的完整性、真實(shí)性；

　　3、實(shí)地調(diào)查

　　（1）主要包括現(xiàn)場訪談及現(xiàn)場查看和調(diào)查；訪談對象主要包括主管領(lǐng)導(dǎo)、企業(yè)相關(guān)部門（包括財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、計(jì)劃、投資、供應(yīng)、銷售等主要部門），現(xiàn)場查看主要對評級對象的生產(chǎn)場地、項(xiàng)目施工現(xiàn)場進(jìn)行考察，并與現(xiàn)場有關(guān)人員進(jìn)行交流；

　　（2）依據(jù)實(shí)地調(diào)查情況，必要時(shí)評級項(xiàng)目組可進(jìn)行外部訪談；

　　（3）依據(jù)實(shí)地調(diào)查情況，評級項(xiàng)目組向企業(yè)提出進(jìn)一步需提供的補(bǔ)充資料清單；

　　（4）項(xiàng)目組在實(shí)地考察和訪談之后，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況隨時(shí)修改或補(bǔ)充相關(guān)資料，并建立完備的實(shí)地調(diào)查工作底稿。

　　4、初評階段

　　（1）實(shí)地調(diào)查完成后，評級項(xiàng)目組應(yīng)視評級對象的實(shí)際情況安排初評工作進(jìn)度。對企業(yè)提供的資料進(jìn)行整理、核查、驗(yàn)證，并進(jìn)行數(shù)據(jù)處理與分析；

　　（2）評級項(xiàng)目組根據(jù)前期研究、現(xiàn)場調(diào)查及企業(yè)提供的資料，進(jìn)行討論、分析、研究，編寫工作底稿；對所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗(yàn)證；

　　（3）評級項(xiàng)目組根據(jù)與評級對象相適應(yīng)的評級指標(biāo)體系和評級方法，對評級材料綜合分析。項(xiàng)目組對評級對 象的經(jīng)營環(huán)境、經(jīng)營能力及狀況、財(cái)務(wù)、評級對象風(fēng)險(xiǎn)因素及抗風(fēng)險(xiǎn)能力等方面進(jìn)行評價(jià)；對特殊行業(yè)的評級對象應(yīng)當(dāng)分析影響評級對象的特殊因素；對債務(wù)工具類 的評級，應(yīng)當(dāng)分析發(fā)行人募集資金投向、到期償付能力等與債務(wù)工具資金流向及收益相關(guān)的因素。如果評級對象有擔(dān)保、抵押或其他信用增級措施的，還應(yīng)就信用增 級措施的效果進(jìn)行分析和評價(jià)。

　　在綜合考慮分析各種因素后，對信用級別進(jìn)行總體定性判斷，形成《信用評級報(bào)告》初稿并給出初評信用級別；

　　（4）《信用評級報(bào)告》初稿和評級工作底稿須經(jīng)項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人初審、部門負(fù)責(zé)人再審和評級總監(jiān)三審的三級審核，各級審核人員必須在評級報(bào)告初稿及評級工作底稿上簽署審核意見、時(shí)間并署名；

　　（5）評級項(xiàng)目組應(yīng)按照審核意見，及時(shí)修正《信用評級報(bào)告》并重新審核；

　　（6）《信用評級報(bào)告》必須經(jīng)過內(nèi)部審核程序后才能提交評級委員會。

　　5、等級評定

　　（1）評級項(xiàng)目組將經(jīng)過三審的《信用評級報(bào)告》及工作底稿提交信用評級委員會；

　　（2）信用評級委員會評審委員聽取項(xiàng)目組情況介紹，對評級報(bào)告及相關(guān)數(shù)據(jù)分析結(jié)果進(jìn)行討論、質(zhì)疑、審核，提出修改意見并根據(jù)信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)，投票決定信用級別；

　　（3）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)信用評級委員會提出的意見及最終確定的信用級別，修改《信用評級報(bào)告》。

　　6、結(jié)果反饋與復(fù)評

　　（1）公司向委托方發(fā)送《信用評級報(bào)告》告知其信用級別，如委托方和評級對象不為同一單位的，則還應(yīng)將《信用評級報(bào)告》送交評級對象；

　　（2）委托方或評級對象在收到《信用評級報(bào)告》五日內(nèi)對評級結(jié)果無異議，則評級結(jié)果為最終信用級別。如評級對象有充分理由認(rèn)為評級結(jié)果與實(shí)際情況存在較大差異，可在收到《信用評級報(bào)告》五日內(nèi)提出書面復(fù)評申請，并提供相應(yīng)的補(bǔ)充材料；

　　（3）由項(xiàng)目組向信用評級委員會申請復(fù)評，受理復(fù)評后，公司按程序進(jìn)行復(fù)評，復(fù)評結(jié)果為最終信用級別，復(fù)評僅一次；

　　（4）公司向委托方或評級對象發(fā)出最終評級報(bào)告。

　　7、評級結(jié)果發(fā)布

　　（1）公司在公布評級結(jié)果前，應(yīng)告知受評級機(jī)構(gòu)或受評級債務(wù)工具發(fā)行人評級所依據(jù)的關(guān)鍵信息和主要考 慮，并評估受評級機(jī)構(gòu)或受評級債務(wù)工具發(fā)行人做出的回應(yīng)。若在特殊情況下公司未能在公布評級結(jié)果前告知受評級機(jī)構(gòu)或受評級債務(wù)工具發(fā)行人，應(yīng)在其后盡早告 知，并解釋延遲告知的理由；

　　（2）信用評級結(jié)果的發(fā)布應(yīng)符合國家有關(guān)法律法規(guī)和信用評級監(jiān)管部門的規(guī)定以及公司的《評級結(jié)果公布制度》和《信息保密制度》；

　　（3）除信用評級合同另有約定外，由公司綜合管理部負(fù)責(zé)將評級結(jié)果在公司外網(wǎng)、主管部門指定的公共媒體上對外發(fā)布。

　　8、文件存檔

　　（1）評級項(xiàng)目組對信用評級資料進(jìn)行保密處理及歸檔。評級歸檔檔案包括受托開展評級業(yè)務(wù)的委托書、出具評級報(bào)告所依據(jù)的原始資料、盡職調(diào)查報(bào)告、初評報(bào)告、評級報(bào)告定稿、評級委員會表決意見及會議記錄、跟蹤評級安排等。評級業(yè)務(wù)檔案應(yīng)當(dāng)保存到評級合同期滿后5年，或者評級對象存續(xù)期滿后5年。業(yè)務(wù)檔案的保存期限不得少于10年；

　　（2）評級對象的全套資料按照保密級別歸檔，對評級委托方或評級對象特別要求保密的文件，應(yīng)作為機(jī)密文件單獨(dú)存檔。

　　9、跟蹤評級

　　（1）公司及時(shí)對評級對象進(jìn)行定期和不定期跟蹤評級，并出具《跟蹤評級報(bào)告》；

　　（2）每年按照跟蹤評級安排進(jìn)行定期跟蹤評級；

　　（3）公司將密切關(guān)注評級對象的經(jīng)營管理狀況及突發(fā)事項(xiàng)，進(jìn)行不定期跟蹤評級。如發(fā)現(xiàn)評級對象出現(xiàn)重大變化，或發(fā)現(xiàn)其存在或出現(xiàn)可能對信用級別產(chǎn)生較大影響的重大事件時(shí)，將落實(shí)有關(guān)情況并及時(shí)評估其對信用級別產(chǎn)生的影響，據(jù)以確認(rèn)或調(diào)整原信用級別；

　　（4）對同一類評級對象跟蹤評級，應(yīng)當(dāng)采用一致的評級標(biāo)準(zhǔn)和工作程序；

　　（5）公司將按信用評級監(jiān)管部門的規(guī)定及時(shí)公布跟蹤評級結(jié)果，跟蹤評級結(jié)果與以前公告結(jié)果不一致的，及時(shí)通知委托方或評級對象。變更后的信用等級應(yīng)在評級業(yè)務(wù)監(jiān)管方指定媒體向社會發(fā)布并在主管部門備案；

　　（6）如評級對象不能及時(shí)提供評級所需要的有關(guān)資料及情況，或提供資料存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，必要時(shí)公司將終止跟蹤評級，并公布最近一次評級結(jié)果及其有效期，說明該項(xiàng)評級此后不再更新。